l       按公式從總帳中取數(shù)，格式為：函數(shù)(〈科目編碼〉,〈會(huì)計(jì)期間〉,〈方向〉,[〈賬套號(hào)〉],[〈會(huì)計(jì)年度〉],[〈輔助核算編碼1〉],[〈輔助核算編碼2〉],[〈是否包含未記賬〉])，

l       例：模板中負(fù)債表應(yīng)收帳款年初的取數(shù)公式：QC("1131",全年,,,年,,)，QC表示期初，1131為應(yīng)收帳款科目編號(hào)，全年為會(huì)計(jì)期間，年為會(huì)計(jì)年度，其余空表示默認(rèn)值

l         默認(rèn)值的取數(shù)：會(huì)計(jì)期間取自帳套初始的年度，方向取自會(huì)計(jì)科目的默認(rèn)方向

二、校準(zhǔn)報(bào)表的排查工作

1． 先看下帳套初始中指定取數(shù)的帳套和年度是否正確

2． 查看是否新增一級(jí)科目編碼或修改一級(jí)科目名稱，導(dǎo)致取數(shù)錯(cuò)誤；處理方法：用友的新企業(yè)會(huì)制度科目已涵蓋制度涉及的所有科目，應(yīng)先看科目是否用錯(cuò)，確實(shí)需要增加或修改，就在報(bào)表上對(duì)應(yīng)修改名稱或公式。

3． 重點(diǎn)對(duì)可能出現(xiàn)業(yè)務(wù)金額方向與默認(rèn)方向不同的科目進(jìn)行排查，

a.           例應(yīng)交稅金進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，余額方向?yàn)榻璺?000，而應(yīng)交稅金科目默認(rèn)方向?yàn)橘J方，兩者不相同，本應(yīng)在負(fù)債表上應(yīng)交稅金為-2000，而模板公式計(jì)算為2000；處理方法：把應(yīng)交稅金公式改為借方-貸方

b.          同理，資產(chǎn)負(fù)債表上出現(xiàn)余額不在默認(rèn)方向的均可改為默認(rèn)方向-另一方向。

c.          例財(cái)務(wù)費(fèi)用的利息收入為貸方，而默認(rèn)方向?yàn)榻璺?，則模板利潤(rùn)表取數(shù)時(shí)無(wú)法取得發(fā)生數(shù)。處理方法：把所有利息收入業(yè)務(wù)均改為借方負(fù)數(shù)。

d.          同理，利潤(rùn)表上所有收入均應(yīng)為貸方，出現(xiàn)借方的應(yīng)改為貸方負(fù)數(shù)，費(fèi)用成本應(yīng)為借方，出現(xiàn)貸方的應(yīng)改為借方負(fù)數(shù)。

e.           不推薦的方法：利潤(rùn)表同資產(chǎn)負(fù)債表一樣改法，但利潤(rùn)表必須在結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)前生成，因?yàn)橐坏┙Y(jié)轉(zhuǎn)，借貸方相等，利潤(rùn)表上數(shù)據(jù)就為0。此方法不利于報(bào)表的重算

4． 資產(chǎn)負(fù)債表對(duì)應(yīng)余額表，可通過(guò)對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益的小計(jì)校對(duì)，縮小排查目標(biāo)；利潤(rùn)表對(duì)應(yīng)科目匯總表的損益部分；凈利潤(rùn)累計(jì)數(shù)=資產(chǎn)負(fù)債表的所有者權(quán)益的期末數(shù)-年初數(shù)；凈利潤(rùn)的本月數(shù)=資產(chǎn)負(fù)債表的本月期末數(shù)-上月期末數(shù)。

5． 如果修改公式導(dǎo)致取數(shù)出錯(cuò)，請(qǐng)刪除公式后通過(guò)函數(shù)向?qū)е匦绿砑?，以保證公式正確。

6.資產(chǎn)負(fù)債表平衡了,但損益表中的凈利潤(rùn),不等于資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)的期末數(shù)-期初數(shù),按第3點(diǎn)查損益類科目方向的問(wèn)題,再查期初損益科目累計(jì)發(fā)生額與本年利潤(rùn)相等(年中建帳用).